ميزات Odoo 20 التي ينبغي للشركات في الإمارات الاهتمام بها فعلياً
Namrata14 أكتوبر 2026
تستعد دولة الإمارات لتطبيق مجموعة من التغييرات المهمة ابتداءً من يناير 2025، بما يسهم في تعزيز مستقبل الدولة من خلال تحسين الرعاية الصحية وحماية البيئة ودعم الاقتصاد. وستعيد الضرائب الجديدة تشكيل المشهد المالي للشركات متعددة الجنسيات.
إذا كنت تفكر في توسيع أعمالك في دولة الإمارات العربية المتحدة، فمن الضروري أن تكون لديك معرفة جيدة بنظام ضريبة القيمة المضافة في الدولة.
ضريبة القيمة المضافة في الإمارات – كل ما تحتاج إلى معرفته
تشتهر دولة الإمارات العربية المتحدة بأنها دولة صديقة للضرائب. وفي عام 2018، بدأ تطبيق ضريبة القيمة المضافة في أنحاء الإمارات في الأول من يناير، بنسبة أساسية قدرها 5%.
ضريبة القيمة المضافة هي نوع من ضرائب الاستهلاك المفروضة على معاملات السلع والخدمات. وفي السنوات الأخيرة، أجرت حكومة الإمارات بعض التغييرات. ومنذ بدء تطبيق الضريبة، أصبح كل نشاط تجاري، صغيراً كان أم كبيراً، ملزماً قانوناً بالتسجيل في ضريبة القيمة المضافة، وإلا فسيكون عرضة لغرامات باهظة وفقاً للوائح الهيئة الاتحادية للضرائب.
بدأ تنفيذ الضرائب الجديدة بالفعل في 1 يناير 2025، وهي جزء من إطار ضريبة الحد الأدنى الإضافية المحلية (DMTT). وتستهدف هذه الضريبة تحديداً الشركات متعددة الجنسيات الكبرى، ولا تؤثر في الشركات الصغيرة والمتوسطة.
فيما يلي خطوات تطبيق ضريبة القيمة المضافة للمستخدم الجديد:
- التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في الإمارات،
- التحقق مما إذا كان النشاط التجاري يستوفي حد التسجيل في ضريبة القيمة المضافة. وإذا كان يستوفيه، فاجمع جميع المستندات المطلوبة، مثل الرخصة التجارية والسجلات المالية.
- وأخيراً، قدّم الطلب عبر الإنترنت من خلال الخدمات الإلكترونية للهيئة الاتحادية للضرائب.
حاسبة ضريبة القيمة المضافة
تستخدم الحكومة الضرائب لزيادة الإيرادات اللازمة لتمويل الخدمات العامة. وتصنف الضرائب أساساً إلى نوعين؛
- الضرائب المباشرة: ضرائب تحصلها الحكومة من الشخص المفروضة عليه. مثال: ضريبة الشركات وضريبة الدخل
- الضرائب غير المباشرة: وتُعرف أيضاً باسم ضريبة القيمة المضافة، وتصنف أساساً على أنها ضريبة استهلاك عامة.
طبّق نحو 150 دولة ضريبة القيمة المضافة، ومنها 29 دولة عضواً في الاتحاد الأوروبي (EU)، إلى جانب كندا ونيوزيلندا وأستراليا وسنغافورة وماليزيا.
تبلغ نسبة ضريبة القيمة المضافة في الإمارات 5%، وهي من أدنى النسب مقارنةً بالدول الأخرى، وتُفرض عادةً في كل مرحلة من مراحل سلسلة التوريد. ويتعين على الشركة المسجلة في الضريبة تحصيل الضريبة التي حددتها الحكومة بنسبة 5% على السلع والخدمات. كما يجب الاحتفاظ بسجلات لكل معاملة دُفعت عنها الضريبة.
خدمات استشارات متخصصة في ضريبة القيمة المضافة
بسّط الامتثال لمتطلبات ضريبة القيمة المضافة مع مستشارينا الخبراء. بدءاً من التسجيل في الضريبة وحتى تقديم الإقرارات، نقدم إرشادات شاملة مصممة خصيصاً لتلبية احتياجات أعمالك.
كيفية استخدام حاسبة ضريبة القيمة المضافة في الإمارات؟
حاسبة ضريبة القيمة المضافة هي أداة موثوقة وسهلة الاستخدام تلجأ إليها المنشآت في أعمالها اليومية لإجراء حسابات الضريبة ومعرفة إجمالي مبلغها. ومن المهم فهم الأهمية الأساسية لضريبة القيمة المضافة وإجراء حسابات دقيقة لإدارة الشؤون المالية.
وفقاً لقانون الإمارات، تبلغ النسبة الأساسية لضريبة القيمة المضافة 5%. وتوفر حاسبة ضريبة القيمة المضافة في الإمارات خيارين، هما إضافة الضريبة أو استبعادها.
خطوات استخدام حاسبة ضريبة القيمة المضافة:
- أدخل المبلغ المطلوب حسابه
- اختر نوع العملية الحسابية: إضافة الضريبة إلى المبلغ أو استخراجها من إجمالي المبلغ
- احسب مبلغ الضريبة والسعر النهائي شاملاً ضريبة القيمة المضافة
يُرد الفرق بين الضريبة المحصّلة والضريبة المدفوعة إلى المنشأة أو يُسدّد إلى السلطات الضريبية. وضريبة القيمة المضافة هي ضريبة استهلاك تُحصّل في كل مرحلة من مراحل سلسلة التوريد، إذ تجمع الشركات الضريبة على مبيعاتها وتدفعها على مشترياتها.
يُحسب الفرق الأساسي بين ضريبة القيمة المضافة التي تحصّلها الشركة وتلك التي تدفعها بانتظام. ولهذا من المهم معرفة كيفية حساب ضريبة القيمة المضافة.
يؤثر الإجراء الضريبي الجديد بشكل كبير في الشركات متعددة الجنسيات العاملة في دبي، الإمارات. ومن القواعد التي يتعين على هذه الشركات اتباعها الامتثال للقوانين الضريبية العالمية والتعامل مع ارتفاع تكاليف التشغيل.
Tally Prime 5.1 – حل أعمال يدعم ضريبة القيمة المضافة
يتميز Tally Prime من Tally Solutions بسهولة الاستخدام، وقد صُمم خصيصاً ليكون ملائماً حتى للأشخاص الذين ليست لديهم خلفية في تقنية المعلومات أو المحاسبة. ومن خلال قضاء بضع دقائق في مراجعة المعلومات المفيدة، يستطيع أصحاب الأعمال تحديد المجالات التي تحتاج إلى اهتمام بسهولة.
برنامج Tally: حل جاهز لضريبة القيمة المضافة لأعمالك
بسّط عمليات المحاسبة باستخدام برنامج Tally. يضمن حلنا الجاهز لضريبة القيمة المضافة إصدار فواتير دقيقة والامتثال للمتطلبات وسهولة تقديم الإقرارات الضريبية.
ثلاث خطوات ينبغي اتباعها قبل البدء باستخدام Tally Prime:
- التنزيل،
- التثبيت، ثم
- بدء إجراء المعاملات.
Tally Prime هو برنامج متكامل لإدارة الأعمال، يضم ميزات للمحاسبة وإدارة المخزون والامتثال القانوني والخدمات المصرفية والرواتب وغيرها. وباستخدام ترخيص متعدد المستخدمين، يمكنك إتاحة الاستخدام لعدد غير محدود من المستخدمين ضمن بيئة شبكة محلية (LAN) واحدة، بما يسمح بإجراء عدد أكبر من المعاملات. خضع Tally Prime لاختبارات مكثفة لضمان موثوقيته وجديرته بالثقة. وحتى في حال وقوع مشكلات غير متوقعة، مثل انقطاع الشبكة أو الطاقة أو إعادة تشغيل النظام، ستظل بياناتك آمنة وغير معرّضة للتلف. ويتيح Tally Prime الوصول الآمن والفوري إلى تقارير الأعمال المهمة عبر متصفح الإنترنت، ومن أي جهاز وفي أي مكان. كما أنه سهل الاستخدام ويمكن لأي شخص تعلمه وتشغيله بسهولة.
مثال على الشراء عبر التجارة الإلكترونية:
يطلب أحد العملاء حاسوباً محمولاً عبر الإنترنت من متجر للتجارة الإلكترونية مقره في الإمارات، بقيمة 4,000 درهم إماراتي. ومع إضافة ضريبة قيمة مضافة بنسبة 5%، يدفع العميل 200 درهم إضافية، ليصبح الإجمالي 4,200 درهم. ويتعين على متجر التجارة الإلكترونية تحصيل الضريبة والإفصاح عنها.
Penieltech
تقدم Peniel Technology خدمات متميزة لعملائها في الإمارات من خلال توفير التدريب على Tally Prime Gold. يُستخدم برنامج Tally للمحاسبة على نطاق واسع في الإمارات، وتفضله المؤسسات بمختلف أحجامها. وقد أطلقنا مؤخراً Tally Prime 5.1، وهو إصدار مطور من Tally.ERP 9. ويساعد المستخدمين على إنجاز العمل بسرعة أكبر وتحقيق نتائج أفضل.
يتوفر أيضاً برنامج Tally للمحاسبة والدعم في دبي وعُمان. تواصل معنا للاستفسار عن Tally Prime من Penieltech - www.penieltech.com.
إلى جانب TallyPrime، نقدم برامج ERP وبرامج المحاسبة والفوترة الخاصة بضريبة القيمة المضافة، واستشارات الضريبة وخدماتها. ويمكن استخدام Tally Prime من قبل مستخدم واحد أو عدة مستخدمين.
حل ERP يدعم ضريبة القيمة المضافة لشركات الإمارات
أدر أعمالك بسهولة مع Elate ERP. تساعدك ميزاتنا المتوافقة مع ضريبة القيمة المضافة على إدارة الامتثال وإعداد التقارير وتقديم الإقرارات بكل سهولة.
الأسئلة الشائعة حول الضرائب الجديدة في الإمارات لعام 2025
ما أحدث الضرائب التي طُبّقت في عام 2025؟
نفذت الإمارات خطتها للعام الجديد، وبدأت تطبيق ضريبة الحد الأدنى الإضافية المحلية (DMTT) في دبي بتاريخ 1 يناير 2025. ويعكس ذلك اعتماد حل الركيزة الذي وضعته منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية. وتستهدف هذه الضريبة تحديداً الشركات متعددة الجنسيات الكبرى، ولا تؤثر في الشركات الصغيرة والمتوسطة.
كيف تعمل ضريبة الحد الأدنى الإضافية المحلية؟
تُفرض ضريبة إضافية على مجموعة الشركات متعددة الجنسيات عندما يقل معدل الضريبة الفعلي (ETR) في نطاقها الضريبي عن الحد الأدنى البالغ 15%. وهذه هي الخطوة الأولى على مستوى النطاق الضريبي.
ما الاستثناءات المتاحة بموجب الضرائب الجديدة في دبي؟
استحدثت حكومة دبي ضرائب جديدة مع اتخاذ تدابير للحيلولة دون إثقال كاهل الشركات الصغيرة والمتوسطة.
- الشركات الصغيرة والمتوسطة: تُعفى الشركات التي تقل إيراداتها العالمية السنوية عن 3 مليارات درهم إماراتي من هذه الضرائب.
- لا تخضع الشركات المحلية التي تعمل داخل الإمارات حصراً ولا تستوفي حد الإيرادات لضريبة الحد الأدنى الإضافية المحلية (DMTT).
- ستحافظ كيانات المناطق الحرة والشركات العاملة في مناطق حرة محددة على مزاياها الضريبية الحالية، شريطة التزامها باللوائح المحلية.
ما التحديات التي قد تظهر بعد تطبيق الضرائب الجديدة في دبي؟
حتى مع تطبيق النظام الضريبي الجديد، تظل هناك تحديات مرتبطة به، منها:
- قد تواجه الشركات صعوبات في تطبيق اللوائح الجديدة أو فهمها.
- الحاجة إلى تخصيص موارد إضافية لاستيفاء متطلبات الامتثال.
ما العقوبات التي قد تواجهها الشركة إذا لم تمتثل للضرائب الجديدة؟
قد تواجه الشركات الصغيرة والمتوسطة المشمولة بالضرائب الجديدة في دبي عقوبات شديدة، بما في ذلك الغرامات واحتمال فرض قيود على أنشطتها.
لتجنب العقوبات الحكومية، احرص على الامتثال في الوقت المحدد واطلب إرشادات متخصصة.
