ميزات Odoo 20 التي ينبغي للشركات في الإمارات الاهتمام بها فعلياً
Namrata14 أكتوبر 2026
في السابق، كان الأمر بسيطاً للغاية. فقد عملت الشركات في الإمارات ضمن بيئة شبه خالية من الضرائب، ما منحها جاذبية عالمية لسنوات. وهذا يعني أنه إذا كان لديك نشاط تجاري هنا، فلم تكن الضرائب على الأرباح أمراً يشغل بالك.
إجابة سريعة
للتسجيل لضريبة الشركات في الإمارات، أنشئ حساباً على منصة إمارات تاكس أو سجّل الدخول إليه، وأضف ملف شخص خاضع للضريبة، ثم اختر التسجيل لضريبة الشركات، وأكمل بيانات النشاط التجاري المطلوبة، وارفع المستندات الداعمة، وقدّم الطلب. وبعد الموافقة، تصدر الهيئة الاتحادية للضرائب رقم تسجيل ضريبة الشركات (CTRN).
لكن الأوقات تغيّرت، وكذلك المشهد التنظيمي. ومع ترسّخ ضريبة الشركات كجزء دائم من الإطار المالي في الإمارات، أصبح على كل نشاط تجاري، مهما كان حجمه أو حداثته، التعامل مع أمر واحد، سواء كان عليه سداد الضريبة أم لا: التسجيل. ونعم، ينطبق ذلك أيضاً على المناطق الحرة.
والآن، لنتعرّف معاً خطوة بخطوة على كيفية التسجيل لضريبة الشركات في الإمارات، بكل وضوح ودون أي التباس.
من يجب عليه التسجيل لضريبة الشركات؟
من الضروري معرفة أن التسجيل لضريبة الشركاتفي الإمارات إلزامي على:
- جميع الشركات المقيمة في الإمارات
- شركات المناطق الحرة، حتى إن كانت مؤهلة لضريبة بنسبة 0% بموجب قواعد الشخص المؤهل في المنطقة الحرة (QFZP)
- الكيانات غير المقيمة التي لديها منشأة دائمة أو تحقق دخلاً في الإمارات
- أي كيان قانوني يمارس نشاطاً تجارياً في المنطقة، بصرف النظر عن حجمه
لذا، لا يهم إن كان نشاطك التجاري في البر الرئيسي، أو يعمل من منطقة حرة، أو كنت شركة أجنبية تمارس أعمالاً هنا؛ فإذا حققت دخلاً خاضعاً للضريبة في الإمارات، فالتسجيل ليس اختيارياً.
دعم متخصص للتسجيل الضريبي
تجنّب الأخطاء والتأخير. دع فريقنا يتولى إجراءات تسجيلك لضريبة الشركات في الإمارات.
حتى إذا كانت التزاماتك الضريبية تساوي صفراً اليوم، فإن الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA) تتوقع مع ذلك تسجيل نشاطك التجاري.
معدلات ضريبة الشركات في الإمارات
قبل معرفة كيفية التسجيل لضريبة الشركات، من المهم أن تفهم طبيعة الضريبة التي تسجّل لها.
- ضريبة بنسبة 0% على الدخل الخاضع للضريبة الذي لا يتجاوز 375,000 درهم إماراتي
- ضريبة بنسبة 9% على الدخل الذي يتجاوز 375,000 درهم إماراتي
- ضريبة بنسبة 15% على الشركات متعددة الجنسيات التي تندرج ضمن قواعد الركيزة الثانية لمنظمة التعاون والتنمية الاقتصادية (إيرادات عالمية تتجاوز 750 مليون يورو سنوياً)
لذا، إذا كنت تدير شركة صغيرة أو كياناً في منطقة حرة يمارس أنشطة مؤهلة، فقد لا تستحق عليك ضريبة كبيرة، أو أي ضريبة على الإطلاق، في الوقت الحالي على الأقل.
لكن، مرة أخرى، يظل التسجيل مطلوباً. وهذا أمر لا مجال للتفاوض عليه.
العملية كاملة: كيفية التسجيل لضريبة الشركات في الإمارات
إذا سبق لك التسجيل لضريبة القيمة المضافة في الإمارات، فستبدو لك هذه الخطوات مألوفة. وإن لم يسبق لك ذلك، فلا تقلق؛ فالأمر ليس معقداً. تُنجز جميع الإجراءات عبر منصة إمارات تاكس، وهي المنصة الرسمية التي تستخدمها الهيئة الاتحادية للضرائب.
اقرأ أيضاً:ضريبة المدخلات مقابل ضريبة المخرجات
إليك الخطوات:
الخطوة 1: الدخول إلى حسابك على إمارات تاكس أو إنشاء حساب
إذا كنت مسجلاً لضريبة القيمة المضافة بالفعل، فمن المرجح أن تكون بياناتك موجودة في النظام. في هذه الحالة، سجّل الدخول باستخدام بيانات اعتمادك المسجلة.
أما إذا كنت مستخدماً جديداً، فأنشئ حساباً على إمارات تاكس باستخدام بريدك الإلكتروني الخاص بالنشاط التجاري وبيانات
الهوية الإماراتية أو الرخصة. ولن يستغرق ذلك وقتاً طويلاً.
الخطوة 2: الانتقال إلى التسجيل لضريبة الشركات
بعد الدخول إلى لوحة التحكم، انتقل إلى:
الشخص الخاضع للضريبة ← ضريبة الشركات ← التسجيل.
هنا يبدأ العمل الفعلي.
الخطوة 3: إدخال المعلومات الأساسية للنشاط التجاري
ستحتاج هنا إلى تقديم ما يلي:
- اسمك القانوني والاسم التجاري.
- رقم الرخصة والإمارة التي أصدرتها.
- نوع النشاط التجاري.
- تاريخا بدء السنة المالية وانتهائها.
إذا كانت لديك أكثر من رخصة أو كنت تعمل في إمارات متعددة، فأضفها جميعاً.
الخطوة 4: رفع المستندات
قد يطلب منك النظام المستندات التالية:
- نسخة من الرخصة التجارية
- جواز سفر وهوية إماراتية للمفوّض بالتوقيع
- توكيل رسمي (إذا كان شخص آخر يسجّل نيابة عن الشركة)
- أي مستندات داعمة تثبت طبيعة نشاطك التجاري
نصيحة: لا ترفع نسخاً ممسوحة ضوئياً منخفضة الدقة أو غير واضحة. فهذا سبب شائع للتأخير.
الخطوة 5: الإفصاح عن العلاقات التجارية
إذا كنت جزءاً من مجموعة، أو لديك شركات تابعة، أو تمتلك حصصاً في أنشطة تجارية أخرى، فعليك الإفصاح عن ذلك هنا.
نعم، هذا مهم لأن الهيئة الاتحادية للضرائب تستخدم هذه البيانات لتحديد التسجيلات على مستوى المجموعة والآثار الضريبية المترتبة عليها.
الخطوة 6: مراجعة جميع البيانات ثم الإرسال
بعد إدخال جميع البيانات، راجعها بعناية، ثم انقر على «إرسال».
يمكنك الآن متابعة حالة الطلب من لوحة التحكم في إمارات تاكس.
ما الذي ستحصل عليه بعد ذلك؟
إذا كانت جميع البيانات مستوفية للشروط، فسيصدر لك رقم تسجيل ضريبة الشركات (TRN).
حل محاسبي جاهز للضرائب
استخدم برنامج محاسبة متوافقاً بالكامل مع قواعد ضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات في الإمارات.
وهو يختلف عن رقم التسجيل الضريبي لضريبة القيمة المضافة (TRN)، فلا تخلط بينهما.
بعد التسجيل، يصبح هذا الرقم معرّفك في جميع الإقرارات والإفصاحات المستقبلية والتدقيقات والتعاملات مع الهيئة الاتحادية للضرائب.
أخطاء قد تكلّفك الكثير
الإجراءات ليست صعبة، لكن من السهل ارتكاب الأخطاء إذا استعجلت في تنفيذها.
من المشكلات الشائعة التي قد تواجهها:
- إدخال رقم الرخصة التجارية بشكل خاطئ
- إغفال تفاصيل هيكل المجموعة
- رفع مستندات غير مكتملة أو غير صحيحة
- افتراض أن التسجيل غير مطلوب لأن دخلك يقل عن الحد الضريبي
- إنجاز كل شيء قبل الموعد النهائي بيومين فقط وتوقّع الحصول على موافقة فورية
إذا تجنبت هذه الأخطاء، فستسير الأمور الأخرى بسلاسة.
الأسئلة الشائعة
- ماذا لو فاتني الموعد النهائي؟
قد يؤدي التأخر في التسجيل إلى تكبّدك ما يلي:
- غرامات قدرها 10,000 درهم إماراتي
- تدقيق إضافي أثناء تقديم الإقرارات
لا تدع الأعمال الورقية تتسبب في تأخرك. سجّل مبكراً وتجنّب الفوضى التي لا داعي لها.
- هل ينتهي التسجيل في ضريبة الشركات بالحصول على TRN؟
الحصول على TRN لضريبة الشركات ليس سوى البداية. وتشمل الخطوات التالية:
- إعداد أنظمة محاسبية لتتبّع الدخل الخاضع للضريبة
- فهم الفرق بين المصروفات القابلة للخصم وغير القابلة للخصم
- الاستعداد لتقديم الإقرار السنوي
- الاحتفاظ بالمستندات جاهزة لأي عمليات تدقيق محتملة من FTA
إذا كنت تستخدم بالفعل أي منصات ERP، فقد حان الوقت لمواءمتها مع متطلبات إعداد تقارير ضريبة الشركات.
- أدير شركة صغيرة، ماذا أفعل؟
إذا كانت إيراداتك أقل من 3 ملايين درهم إماراتي، فقد تكون مؤهلاً للاستفادة من تسهيلات الأعمال الصغيرة. وهذا يعني أنه حتى إذا كنت مسجلاً، يمكنك اختيار معاملتك كما لو لم يكن لديك دخل خاضع للضريبة، وبالتالي تكون الضريبة بنسبة 0%.
- ماذا عن شركات المناطق الحرة؟
مجرد ممارسة أعمالك في منطقة حرة وتوقّع دفع ضريبة بنسبة 0% على أنشطة معينة لا يعني أنه يمكنك تخطي التسجيل.
ما زالت FTA تشترط تسجيلك. لماذا؟
لأن معدل الضريبة قد يكون صفراً، لكن الالتزام بالإفصاح لا يزال قائماً.
- هل يتعين على الشركات غير المقيمة التسجيل أيضاً؟
إذا كنت شركة أجنبية ولديك منشأة دائمة (PE) في الإمارات العربية المتحدة، فالتسجيل إلزامي.
وقد تكون هذه المنشأة:
- مكتباً أو مرفقاً ثابتاً
- وكيلاً تابعاً
- ممارسة أنشطة تجارية متكررة داخل الإمارات العربية المتحدة
إذا كنت تحقق دخلاً هنا، تتوقع FTA منك التسجيل، سواء كان لديك مقر فعلي أم لا.
يعني التسجيل في ضريبة الشركات في الإمارات العربية المتحدة بناء شركة مستعدة للنمو، ومعترف بها من الجهات التنظيمية، وقادرة على التوسع بثقة.
نظام ERP مثالي لضريبة القيمة المضافة والضرائب
بسّط عملياتك باستخدام نظام ERP مصمم ليتوافق مع المتطلبات الضريبية في الإمارات.
سواء كنت شركة ناشئة أو كياناً في منطقة حرة أو مجموعة شركات ذات خبرة، فإن تنظيم شؤونك الضريبية يعني مفاجآت أقل ووضوحاً أكبر وأسساً أكثر متانة.
